Главная » Файлы » BLOG / БЛОГ » Жизнь

Сущность, функции и виды кредита
29.05.2014, 13:35

 

Сущность, функции и виды кредита
1. Сущность кредита
2. Функции, законы и границы кредита
3. Рынок ссудных капиталов
4. Формы и виды кредита

Сущность кредита

Кредит представляет собой форму движения ссудного капитала. Ссудный капитал - капитал, отдаваемый собственниками в ссуду и приносящий проценты. В роли субъектов кредитных отношений выступают два лица - кредитор и заемщик, которые могут быть как физические, так и юридические лица.

Объект кредитных отношений - ссуженная стоимость, то есть временно не функционирующая стоимость, которая продолжает свое движение в обороте нового владельца.

Ссуженная стоимость может выступать в виде ссуды денег и в виде ссуды капитала. Ссуда денег - платежное средство для погашения долговых обязательств. Ссуда капитала используется на расширение производства. Ссуда денег, в отличие от ссуды капитала, только опосредует кругооборот капитала, но не увеличивает его.

Основная причина возникновения кредитных отношений - временное высвобождение капитала у одних экономических субъектов и потребность в дополнительном капитале у других.

Причиной высвобождения капитала могут быть:
- постепенное изнашивание основных средств (следовательно, наличие относительно свободного амортизационного фонда)
- накопление прибавочной стоимости до таких размеров, при которых она может быть использована для расширенного производства
- разрыв в периодах реализации товаров и временем покупки сырья

Основные принципы кредитования
- возвратность
- срочность
- платность

Факультативные принципы кредитования
- обеспеченность кредита (яркий пример - ипотечное кредитование)
- целевой характер кредита
- дифференцированный характер кредита

Функции, законы и границы кредита

Кредит выполняет прежде всего распределительную функцию. 
Эмиссионная функция, стимулирующая, воспроизводственная и регулирующая - тоже функции кредита.

Законы кредита:

1. Закон возвратности кредита. Вытекает из основных принципов кредита. Выданный кредит должен быть безусловно возвращен кредитору. При выдаче кредита денежное предложение увеличивается, при возврате - уменьшается.

2. Закон равновесия между высвобождающимися и перераспределенными ресурсами. Средства, предоставленные в кредит, не должны быть больше аккумулированных у кредитора средств. То же самое касается сроков: если средства свободны на полгода, мы не можем дать их в кредит на год.

3. Закон сохранения ссужаемой стоимости. Смысл закона в том, что кредит предоставляется с учетом инфляции, чтобы активы не обесценились. При ставке кредита меньше уровня инфляции данный закон не выполняется.

4. Закон временного характера функционирования кредита. Речь идет о том, что в кредит выдаются временно свободные денежные средства. Кредитные средства не могут выдаваться на неопределенный срок.

Для экономики в целом, имеет большое значение определение обоснованных границ применения кредита и соблюдение этих границ. Избыточное кредитование негативно, оно ослабляет заинтересованность экономических субъектов как в экономии ресурсов, так и в ускорении процессов производства и реализации товаров.

В то же время недостаток кредита приводит к тому, что экономические субъекты сталкиваются с проблемой закупки сырья и материалов, что сдерживает воспроизводственные процесс в экономике.

В любом случае, на развитие кредитных отношений в рамках национальной экономики влияет ряд факторов:
- политические
- правовые
- экономические
- исторические (менталитет, условия хозяйствования)

Политические и экономические факторы взаимодействуют друг с другом. Нужно смотреть на то, какие целевые ориентиры ставит государство перед разными отраслями экономики.

Принято выделять внешние и внутренние границы кредита. Границы кредита - условия, при не соблюдении которых кредит перестает выполнять свои функции, перестает быть экономической категорией.

Внешние границы кредита представляют собой качественное обособление во времени и пространстве кредитных отношений от всех других отношений.

Выделяют временные и качественные границы кредита. Временная граница предполагает, что при определенных условиях кредитные отношения прекращают свое существование во времени и возникают новые отношения. Качественная граница кредита означает определенность кредитных отношений в плане наличия только присущих этим отношениям признаков.

Рынок ссудных капиталов

Рынок ссудного капитала - рынок, на котором происходит движение ссудного капитала между экономическими субъектами.

Основными участниками этого рынка являются, во-первых, первичные инвесторы (обладатели свободных ресурсов), специальные посредники (различные финансово-кредитные организации - банковские и не банковские кредитные организации, финансовые органы, различные физические и юридические лица как заемщики).

Товаром на рынке ссудного капитала является сам ссудный капитал, выраженный в денежной форме и вложенный в те или иные финансовые инструменты.

Можно сказать, что на сегодняшний день рынок ссудного капитала выполняет следующие функции:
1. Аккумуляция денежных средств
2. “Перевоплощение” этих денежных средств в ссудный капитал и его использование в качестве инвестиций, прежде всего для развития расширенного воспроизводства. 
3. Обслуживание товарного обращения через кредит
4. Обслуживание государства для покрытия государственных расходов
5. Ускорение концентрации капитала

Формы и виды кредита

Форма кредита - проявление внутреннего содержания кредитных отношений, проявление структуры этих отношений. Как только меняется содержание кредитных отношений, появляется другая форма кредита. Каждая форма кредита имеет свои разновидности.

Определенная разновидность может преобразоваться в форму, а форма - в разновидность. В любом случае, развитие форм и видом кредита связано с исторической эволюцией экономических отношений.

Первая форма кредита - ростовщичество. Это исторический предшественник ссудного капитала. Ростовщичество родилось очень давно. Ростовщический кредит получил свое развитие в эпоху разложения первобытного строя. Ростовщический кредит вел к концентрации земельной собственности в руках рядовой аристократии и обезземеливанию крестьян. Ростовщический кредит привел к порабощению неисправных заемщиков, так как в ряде случаев залогом выступала не только земля, но и сам заемщик.

Следствие ростовщичества является отсутствие стимулов вложения капитала в развитие производства.

Коммерческий кредит появляется в эпоху развития товаро обменных отношений и реализуется в форме продажи продукции с отсрочки платежа. Основное преимущество коммерческого кредита - ускорение процесса реализации товаров, а следовательно, рост оборачиваемости активов.

Коммерческое кредитование имеет две разновидности - вексельная форма коммерческого кредита и коммерческий кредит по открытому счету.

Кредитование коммерческих банков. Речь о кредите на основании заключенного кредитного договора, выдаваемого конкретным банком.

Одной из разновидностей является онкольный кредит - кредит до востребования. В качестве обеспечения выступают товары или ценные бумаги, процентная ставка по такому кредиту нижу, чем по срочному.

Контокорентный кредит - кредит, который предоставляется по мере того как у заемщика возникает потребность в нем. Кредит носит авансирующий характер.

Учетный кредит - предоставляется через покупку банком векселей заемщика. Из стоимости векселя вычитается учетный процент.

Акцептный кредит - в качестве кредитора выступает банк, в качестве заемщика - векселедержатель. Банк акцептует выставленный на него переводной вексель (тратта), если заемщик предоставит банку покрытие векселя за один день до наступления срока платежа для того чтобы банк мог оплатить предъявленный емк вексель. Такой кредит предоставляется только платежеспособным заемщиками и носит краткосрочный характер, решает исключительно проблему ликвидности. Не может быть использован на инвестиционные цели.

Ломбардный кредит - кредит под залог движимого имущества.

Авальный кредит - банк берет на себя ответственность по обязательствам клиента, которые могут быть в виде гарантии или поручительства.

Ипотечный кредит - кредит под залог недвижимости.

Консорциональный кредит - кредит предоставляемый несколькими банками одному заемщику.

Финансовый лизинг — это операция по специальному приобретению имущества в собственность и последующей сдачей его во временное владение и пользование на срок, приближающийся по продолжительности к сроку эксплуатации и амортизации всей стоимости или большей части стоимости имущества. В течение срока договора лизингодатель за счёт лизинговых платежей возвращает себе всю стоимость имущества и получает прибыль от финансовой сделки. В общем, финансовый лизинг можно рассматривать как форму долгосрочного кредитования.

Факто́ринг — это комплекс услуг для производителей и поставщиков, ведущих торговую деятельность на условиях отсрочки платежа.
В операции факторинга обычно участвуют три лица: фактор (факторинговая компания или банк) — покупатель требования, поставщик товара (кредитор) и покупатель товара (дебитор). Основной деятельностью факторинговой компании является кредитование поставщиков путём выкупа краткосрочной дебиторской задолженности, как правило, не превышающей 180 дней. Между факторинговой компанией и поставщиком товара заключается договор о том, что ей по мере возникновения требований по оплате поставок продукции предъявляются счета-фактуры или другие платёжные документы. Факторинговая компания осуществляет дисконтирование этих документов путём выплаты клиенту 60−90 % стоимости требований. После оплаты продукции покупателем факторинговая компания доплачивает остаток суммы поставщику, удерживая процент с него за предоставленный кредит и комиссионные платежи за оказанные услуги.

Форфейтинг — операция по приобретению финансовым агентом (форфейтором) коммерческого обязательства заёмщика (покупателя, импортера) перед кредитором (продавцом, экспортером). Операция является специфической формой кредитования торговых операций. Основное условие форфейтинга состоит в том, что все риски по долговому обязательству переходят к форфейтору без права оборота на обязательства продавца.

Государственный кредит - одним из субъектов выступает государство.

Потребительский кредит - основная идея это удовлетворение потребностей в товарах и услугах и возникает в период перенасыщения рынка товаров и услуг с целью увеличения сбыта.

Международный кредит - кредит, предоставляемый в иностранной валюте либо в виде товара. При этом один из субъектов отношений является не резидентом.

Категория: Жизнь | Добавил: GloveR
Просмотров: 770 | Загрузок: 0 | Рейтинг: 0.0/0
Всего комментариев: 0
Добавлять комментарии могут только зарегистрированные пользователи.
[ Регистрация | Вход ]